一、 公司简介
中国南方航空股份有限公司(China Southern Airlines，简称南航)，总部设在广州，成立于1995年3月25日，以蓝色垂直尾翼镶红色木棉花为公司标志，是中国运输飞机最多、航线网络最发达、年客运量最大的航空公司。南航年客运量居亚洲第一、世界第三,是中国航班最多、航线网络最密集、年客运量最大的民用航空公司；机队规模居亚洲第一，世界第四，是全球第一家同时运营空客A380和波音787的航空公司。
2016年度，南航共营收1147.9亿元,净利润50.55亿元,2016年南航客运量1.146亿人次，居亚洲第一、世界第三；累计完成货运量151.15万吨，货邮业务收入68.61亿元。引进B777-300ER、B787等飞机58架，年末集团拥有飞机达到700架，机队规模稳居亚洲第一，世界第四。2016年8月，中国南方航空股份有限公司在"2016中国企业500强"中排名第127位。
二、 建设过程
目前，南航全面预算管理系统建设已经经历了三个阶段。2012-2013年，建设初期以财务预算为主，主要围绕财务预算完成编制、执行控制、调整和分析的闭环管理；2014-2015年，进入业务预算初期，完成生产、收入、变动成本核心业务预算编制，初步搭建新平台；2016-2017年，业务预算的深入，完成122+业务预算编制，实现业务、财务一体化，新平台日趋成熟。未来，南航将再次与厚盾进行合作，继续关注决策层应用，形成从战略-绩效目标-预算-执行-绩效评价的闭环管理，以预算为轴建立科学先进的企业管理机制，为南航的持续长期健康发展带来实效。
三、 建设成果
南航全面预算管理系统自2013年建设以来，目前已建设成为包括四大平台的大型管理系统：预算基础平台、预算编制平台、预算执行控制平台、预算绩效分析平台。预算基础平台提供工作流引擎、规则引擎、表格模板配置引擎等技术平台以支撑各应用平台的运行；预算编制平台，完成预算体系的设计及预算编制过程管理及应用，目前预算编制平台固化：预算组织4900+；业务模型122+；维度类型372+；维度成员40515+；模板量1700+，支持业务预算直接转财务预算的一体化编制、支持N上N下的全过程编制、参与编制部门2000+，编制人员3000+，编制表格量133541+；每年度数据量200G；预算执行控制平台，完成预算控制体系的设计及流程管理和应用，目前与其它业务系统进行整合，支持事前、事中、事后的预算全过程控制，目前南航对通用、设备和基建三大类项目已纳入事前申请控制，所有费用类项目都已纳入事中控制。预算分析平台，提供按单位、指定单位的各类的财务、业务预算编制及执行分析报表、关键指标表、内部对标等绩效评价报表，为领导者提供决策依据。
南航全面预算系统建设，围绕公司高层领导“战略转型抓收入、全面预算控成本”的战略思路，以及“先算后干、边算边干、干完再算”的管理要求，财务部积极探索、大胆实践，努力构建南航特色全面预算管理体系。目前已建设完成融业务预算、财务预算于一体；集预算测算、编制、控制、调整、分析、考核于一体的全员、全业务、全过程的闭环全面预算管理系统。通过近五年的努力，从无到有，以全面预算系统为工具和手段，逐步形成南航特色的七大预算管理抓手：“预算编制定目标 、事前审批控支出、预算讲评促整改、成本建标提效率、对标工作找差距、价值管理自主控、评价考核闭环管”。
四、 应用价值
1、固化、标准化全面预算管理体系
预算组织体系、预算维度体系、预算套表体系、预算编制方法、预算审批流程、预算编制等信息化体系的落地，帮助支持体系进行了固化、标准化，形成了企业庞大的隐性工作规范和宝贵的知识财富，同时降低了预算管理体系的维护成本，为预算管理的改进和优化提供前提条件。
2、全面预算管理精细化
系统涵盖19大类、122项业务模型，存储各层级数据版本、各层级人员岗位职责细化分工协作、按业务、表格、角色的流程灵活配置、编制责任、审批责任、执行责任的细化跟踪等进行精细化管理，使预算数据依托的业务基础更具体、更全面；审批流程及编制过程分工更细致，预算编制、审核及预算的执行责任责任层层跟踪，更利于后续的成本精细化管控及绩效分析与评价。
3、数据结构化、共享、联动、科学、合理、准确、高效
系统结构化样式1700+以上，表格量每年13万+；标准、定额的共享；通过主动刷新、强制推送进行数据联动；关键指标表及分析、编制方法 及计算模型、业务关联验证增加数据科学合理性；按组织层级及维度层级的自动汇总、业务财务的一体化、多币别的转自动转换增强数据的准确高效性，在保证数据完整、一致性的同时、减少大量的重复工作；基于经营活动中的业务及事件数据，更能在实际运营中发挥指引、权威作用。
4、规范工作模式
编制任务push方式；按业务模型、按表格编制顺序的预算编制导航；业务间、上下级、表格间等的数据校验；类似EXCEL的工作习惯；提供的预下达、验证等协作沟通方法 ，在规范工作模式的同时，简化了工作过程，降低了沟通成本，大幅提升了工作效益。
5、公司对下级单位的全局管控
通过关键指标表、各类统计分析表对预算数据大盘掌控；通过按业务、按部门、按表格的启动管理及预算编制情况查看、对预算编制过程管控等，节约管理成本，增强了组织集中管控力度，提升组织的垂直执行力，扁平化组织。
6、较好的扩展性、适应性、性能表现、安全性
系统中表格模板所见即所得，灵活复杂的编制方法，业务模型即插即用，并支持分级管理适应集权、分权管控模式；维度调整工具以适应组织发展调整需求，系统严格按授权访问及数据层面的安全加密处理，多次性能测试专业团队严格性能测试和5000 +个部门，3000+人员，连续多年的预算全过程的编制实践对性能验证等，展现了系统较好的扩展、性能、安全性、自适应性的体验，为组织长期、持续、健康的发展提供了有力的保障。
7、事前预算控制成效显著
各单位在预算分项、分月分解的基础上，对每个开支事项进行编号，在事项正式实施前，与预算编号进行对应，确认有预算、预计不会超支，再依据本单位内部的预算管理责权分配机制在控制节点进行审批后，才能进入后续实质性的开支流程。实行开支事前审批工作的目的，推动各单位由“干了再算”转变为“干”之前先“算”，促进各单位自觉、自主把预算控制关口前移到开支前，预算控制成效显著，连续多年成本控制在最低点。
五、 后期建设思路
后期建设将结合南航的管理需求，对会计管理信息系统进行总体规划建设，将南航管理会计思想落地，建设基于战略绩效的生态化管理会计平台，其核心内容主要包括：
1、任务管理平台：基于战略绩效管理会计工作全过程支持的工具平台；提供良好的任务导航和指南，提升系统的易用性；
2、业务配置平台：支持即插即用插拔式的业务模型配置方式；业务人员管理过程中即时灵活的表样设计和分析，从根本上保障管理的科学、合理、高效；
3、决策分析平台:大数据处理、分析的高性能实现技术，多样灵活的决策数据展现；支持多维数据库,分析更灵活、高效，以展现数据决策价值；
4、系统集成平台 ：与其它信息化系统(如HR、Oracle等)的集成和数据共享；与日常办公工具软件(word、excel、project、QQ、Email等)的集成应用；
5、管理知识平台：提供快速实施工具和知识平台，包括各业态的管理模型、不同管理模式等，行业先进的管理会计思想，以帮助企业实现知识资本效益；
6、基础支撑平台：可视化的工作流引擎、规则引擎、安全管理、审计管理，保障了系统其它应用平台的有序运行,使系统具有极好的自适应、自扩展、安全性、稳定性和高效性。
综上所述，南航全面管理信息化项目在厚盾项目团队的共同努力下，建设成果已初见成效。接下来，厚盾项目团队将继续为南航全面预算信息化添砖加瓦，结合南航的管理需求对会计管理信息系统进行总体规划建设，将南航管理会计思想落地，将全面预算系统建设成为一个领导者的决策平台、管理者的监控平台、执行者的工作平台、全体员工的自助平台，最终帮助南航构建一个具有先进管理思想，实现自我创新、不断成长、良性发展的生态文化体系。
